Page 475 - 外匯業務法規彙編

第八章 特定金錢信託投資國外有價證券 451

＜之二＞

89.10.17 財政部證券暨期貨管理委員會（ 89 ）台財證（四）第 72943 號函

主 旨：所 詢○○ 銀行 ○○ 分行申請辦理「指定用途信託基金應 客 戶 要 求
推 介國外有價證券業務」之 推 介計 劃 中稱，其將與 ○○ 證券投資

（
顧問
考
否
合證券交
推 介之投資人參 股 ） 公司 簽約， ，是 直接 符 將 ○○ 投 顧 之投資人 八 須知提供 與 要 求
易
條及「證券投資
法第十
顧問 事業管理規則」等相關規定 乙 案 ， 復 如 說明，請 查 照。
說 明：一、 復 貴 局 八 十九年 七 月十一日（ 八 九）台央外伍字第 ○ 四 ○
○ 二二 七○ 一之一號函。
二、依「證券投資 顧問 事業辦理外國有價證券投資 顧問 業務應行
注意 事項」第五 點 規定：「證券投資 顧問提供 投資外國有價
證券資 訊顧問服 務，應與證券投資人訂 立 有書 面 委 任 契約，

並交付投資人 須知 及其相關附件」， 故 證券投資 顧問 事業在
從 事外國有價證券 顧問服 務， 須 與證券投資人訂定書 面 委 任

契約為前 提 。 又 依「銀行辦理指定用途信託資金業務應 客 戶
要 求 推 介外國有價證券作業 要點 」第五 點 規定「銀行向 客 戶
推 介外國有價證券為 股票 或 債 券者，應 製 作 客 戶 須知 … 」。

是以 ○○ 銀行 ○○ 分行辦理該項業務應依 上 開規定 製 作 客 戶
須知 並交付其 客 戶， 此 乃 辦理該項業務之法定 義 務， 故 不得

直接 將 ○○ 投 顧製 作之投資人 須知 交付 予 該銀行 客 戶。

（十）金融機構辦理「指定用途信託資金投資國外有價證券」業務，
應確實善盡告知投資風險之義務

91.10.21 中央銀行外匯局台央外伍字第 0910059451 號函

主 旨：金融機構辦理「指定用途信託資金投資國外有價證券」業務，對

信託人投資之國外有價證券，應確 信託人之權益，請 查 照。 實善盡 告 知 投資風險之 義 務，
以
保障