Page 474 - 外匯業務法規彙編

450 外匯業務法規彙編

三、 次 依「銀行辦理指定用途信託資金應 客 戶 要 求 推 介外國有價
證券作業 要點 」第十一 點 「銀行向 客 戶 推 介外國有價證券，

應設 置專責 研究 部 門提供 研究 報 告，或與證券投資 顧問 事訂
契約 取 得 研究 報 告。」之規定，銀行 雖 可 取 得簽約之證券投

資 顧問 事業之 研究 報 告， 但 銀行仍 須 依前揭 要點 第九 點 「銀
行以 出 版 或發行 刊物 方式執行 推 介計畫時，所分 送 之書 面 資
料 應明確 標示 撰寫 者、 出 版 商、資 料 日期並應 加 註 『 推 介資

料 謹 供 參 考 ，投資人應 審慎考 慮 本 身 之風險 』 、第十三 點
「
所
引
充
「銀行辦理 推 介計 劃 推 介業務之人員應 用之 研究 報 告應每月更新。」及第十四 瞭解 相關 研究 報 告， 始 點
得
分
依 據推 介計 劃 從 事 推 介行為。」之規定辦理 ； 是以，銀行 雖
可
係
顧問
事業所
之
直接 取 得簽約之證券投資 顧問 事業之 之證券投資 研究 報 告， 惟 銀行仍不 提供 能
將與其有簽約或合作關
研究 報 告等相關資 訊 ，作為向 客 戶 推 介之用途 ； 且 銀行並 非
證券投資
訊直接提供
告等相關資
有經營
提供 之 研究 顧問 報 事業，銀行 如 將其合作之證券投資 給 投資人，則 顧問 已 事業所
證券投資 顧問 業務之 情 事，將 違反 「證券投資 顧問 事業管理
規則」第三條第一項「經營證券投資 顧問 事業，應經 財 政部
證券 暨 期 貨 管理委員會之核准。」之規定。

四、 貴 行之營業計 劃 書第 七 頁 之會計處理中訂有「 貸 ： 手續 費 收
入 — 國外共同基金」 乙 項， 已 違反 「銀行辦理指定用途信託

資金應 客 戶 要 求 推 介外國有價證券作業 要點 」第一 點 「銀行
辦理指定用途資金投資國外有價證券所 從 事之 推 介行為，應

於 客 戶 提出要 求 後依 誠 信、 謹 慎 原則辦理， 且 不得向 客 戶收
取費 用。」之規定。