Page 69 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第一章 洗錢的意涵

融交易 服 務 時 ， 發 現交易 涉 及洗錢或資助 恐怖活 動 情
事， 應 即：

a) 辨 認 和 確認 客戶 身 分及 受益 人，不論是 固 定 客戶
(permanent customers) 或臨 時 性 客戶 (occasional

customers) ，亦不考 慮 其 他 有無除外之 限 制。
b) 依據第十 三 項 建 議向 「金融 情 報中心」申報「 可 疑
( 疑似洗錢 ) 交易」報 告 。

2. 第十 四 項 建 議 禁止 金融從業人員 洩 漏 有關 向 「金融 情
報中心」申報「 可 疑 ( 疑似洗錢 ) 交易」報 告 之 情

報。 然在 一 些情 形下 ，金融機構為實施「 客戶 審 查」
間
，
義務，
該可 疑洗錢或資助 可 能 在 無 意 恐怖活 洩 密 動之調查行動。 致 當事人有 所 警覺 而破 壞
3. 因此，如果金融機構 懷 疑交易 可 能 涉 及洗錢或資助 恐

怖活 動 時 ， 應 評 估後續 實施「 客戶 審 查」 而 致 洩 密 之
風 險 ，如有理由相 信 因實施「 客戶 審 查」程序 而 有 洩

密 之 虞 時 ， 得選 擇 放 棄 遵循 該 程序並申報「 可 疑 ( 疑
似洗錢 ) 交易」報 告 。金融機構亦 應確保所 屬 員工對
於實施「 客戶 審 查」程序 可 能 引發 之 問題 均 有 所 警覺
和 注意 。

對於「法人 和 法 律 合 意 」之「 客戶 審 查」 (CDD for legal
persons and arrangements)

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