Page 347 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第七章 疑似洗錢交易報告申報流程

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（ 二） 對客戶及本機構員工應予注意之事項 限 ， 在 其結案前， 仍 不 得 予以 銷毀 。
1. 客戶有下 列情形 應 婉拒 服 務，並報告 直接 主管。
(1) 當客戶 被 告 知 其通 貨 交易依法必須提 供 相關資
料確 認 身分 時 ，客戶 仍 堅 不提 供 填寫通 貨 交易

所 需 之相關資料。
(2) 任 何 個人或 團體 強迫 或意 圖強迫 職員不 得 將交
易紀錄或申報表格 建 檔 。
(3) 意 圖 說 服 交易經辦人員 免去 完成該交易應填報

之資料。
(4) 探詢逃避 申報之可 能性 。
(5) 急 欲 說明資金 來源 清 白 或 非進 行洗錢。
(6) 堅 持 交易必須 馬 上完成， 且無合 理 解釋 。

(7) 客戶之 描 述與交易本身顯不 吻 合 。
(8) 意 圖 提 供利益 於交易經辦人員，以 達 到金融機
構提 供 服 務之 目的 。
2. 員工有下 列情形 之一者，應對其經辦事務予以 抽

查，必 要時 可 洽 請稽 核 室 協 助 。
(1) 員工 奢侈 之 生 活 方式與其 薪 資所 得 顯不相當。
(2) 員工依 規 定應 休 假 卻 無 故 不 願 意 休 假 。
(3) 員工 無 法 合 理 解釋 其自有帳戶之大 額 資金 進出 。

（ 三） 內部申報流程 規 定及向指定機關申報之程序
1. 本公司應指派副總經理 ( 或相當職位以上人員 ) 擔

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