Page 33 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第一章 洗錢的意涵

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若僅 以 民 國 91 年之資 料 分析， 全 國各 地 檢 署 起訴 之洗錢
案 件 竄 升 至 89 案，其中有 86 案 竟然 皆為經濟犯罪， 比 例
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已 近 97 ％ 。 若 以 民 國 93 年資 料 分析，經濟犯罪案 件計
49
最
％
為
712 比 案， 呈 占 88 幅 成 長 趨勢 。由此 可見 與經濟犯罪相關者，洗
多
現大
例
錢
。

第二項
毒品犯罪洗錢比例偏低
國際 社 會有 鑑 於毒品 危害日益 嚴 重，為 剝奪 毒 販 之 龐
大不法
，將洗錢行為罪
約
化。由此
意
反 毒 公 收 益 ，為 消 除其犯罪 刑 誘 因， 乃 於 可見 1988 ，國際間有 年 通 過 聯 合國 藉
追 查不法資金 流向 ， 掌握 具 體 犯罪事 證 ，將毒 販 繩 之以
法，進 而 透過 扣押 、 沒 收 不法資金， 使 毒品犯罪者無利 可
圖。 但 依法務部調查局 統 計 資 料 顯示 ， 民 國 86 年 至 92 年
全 國各 地 檢 署 起訴 之洗錢案 件 中 ( 包括 警察機關與 海 巡
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署 ) ， 僅 五 件 之前犯罪行為 屬 毒品犯罪 ， 民 國 93 年 則 有 二

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詳見法務部調查局編印，《洗錢防制工作年報》 ( 民國 90 年 ) ，臺
北：法務部調查局洗錢防制中心，民國 91.4 ，第 22-23 頁。
48
參見法務部調查局編印，《洗錢防制工作年報》 ( 民國 91 年 ) ，臺
49 北：法務部調查局洗錢防制中心，民國 92.4 ，第 22 頁。
詳見法務部調查局編印，《洗錢防制工作年報》 ( 民國 93 年 ) ，臺
北：法務部調查局洗錢防制中心，民國 94.4 ，第 24 頁。
50
詳見法務部調查局編印，《洗錢防制工作年報》 ( 民國 92 年 ) ，臺
北：法務部調查局洗錢防制中心，民國 93.4 ，第 23 頁。

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