Page 36 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

勒贖 、 擄 鴿 勒贖 還 是需要人 頭帳戶 移 轉 其不法 所得 。因 市
場 需要， 臺 灣也 出現不 少 販 賣人 頭帳戶 之 集團 。曾有案例

顯示 ，人 頭帳戶 集團先 在 跳蚤 雜 誌 或是報 紙 上 以 數 千 元 不
等 的 代 價 刊 登 收 購 存 摺 帳 簿 ， 然後 再 以 高 價賣 給 恐 嚇集團
58 。 販 賣「人 頭帳戶 」 集團 以
社
法
重
會
秩
序
嚴
使
非
影響
用，
( 以 下 同 ) 1,000 至 1,500 元 代 價 收 購 一 般 銀 行存 摺 ，以 3,000
至 4,000 元 代 價 收 購 郵 局存 摺 ( 因 銀 行 下 午 三 點 半 暫 停 營
業， 郵 局 則 可至 下 午 五 點 半 ， 故 收 費較 高 ) ， 使 用「人 頭帳
戶 」之犯罪 集團 ， 再 向 販 賣「人 頭帳戶 」 集團 以 3,000 至
4,500 元 代 價 購 買一 般 銀 行存 摺 ，以 8,000 至 9,000 元 代 價
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購 買 郵 局存 摺 。由於價錢 尚屬 合理，罪犯分工合作各 取所
需。
人 頭帳戶 問題 之 嚴 重， 可 由 臺 北 地 檢 署 民 國 91 年 受 理
案 件 逾 2 , 000 件 、 民 眾被騙 總 金 額約 10 億元 ， 估計 犯罪 集

檢 討 修正 內部 控 制制 度 ，於 受理客戶開 立 各種存款或貸款 業務 時 ，
應明 定 確認客戶身 分之查 詢程 式，如有 疑 似洗錢行為， 應向 法務部
調查局 申 報。詳見財 政 部 87.12.4. 台 財融第 87755614 號函 ， 引自 法
務部調查局洗錢防制中心編，《洗錢防制實用法 規 》，臺北 縣新店
市：調查局，民國 91.11. 第 貳 -03-001 頁。
58
Available:http://news.yam.com/ftv_news/society/news/200210/120383
59 .html 〔 2003,Mar.12 〕
Available:http://www.tcpsung.gov.tw/91news/9110182.htm [2003, Mar. 曾 有 銀 行 人員向筆 者反 映 ，詐欺 集團 利用 人頭帳戶轉帳 ， 雖在
12]
假 日 亦 可以 自 動提 款機領款 ，又 因扣款 日 在週 一， 還 曾 出現 被害
人 報 案 ， 因 警 方 查 證 不實， 誤 以為 偽造 文 書 ， 造 成 諸 多 困擾 。 由
於非 營 業 時 間較 難 聯 絡 金融 機構人員 ， 凍結 帳戶 甚 為不易。 故 販
售郵 局 存 摺 較 銀 行 存 摺價 高 ，實不 足 為 奇 。

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