Page 41 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策
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第一章 洗錢的意涵
括 其國內法中 全 部重大犯罪類型之犯罪，或 得處 一年以 上
有期 徒 刑 之犯罪。以 最 輕 本 刑 作為 門檻 的國 家 ，於立法制
度上 ， 應 將 全 部 最 輕 本 刑 超 過 六 個 月以 上 有期 徒 刑 之犯罪
均 列 為洗錢罪的前置犯罪。
定
之犯罪類型
所 指 不 問 採 用何種方式，各國 均 列 為洗錢罪之前置犯罪。如行為依外 至少應 將本建 議 名 詞 解 釋中
國法 令 構成犯罪，且 該 行為係國內法之前置犯罪 時 ， 得 將
本國領域外之犯罪行為 列 為洗錢罪之前置犯罪 ； 各國 得僅
以犯罪 地 在 本國領域內作為前置犯罪的 唯 一條 件 ； 各國於
依據國內法 基 本 原則 之 必 要 情 形 ， 得 對於犯前置犯罪之人
不 適 用洗錢罪。
第二項建議
應確保
a) 各國 洗錢罪 直接 以 下 情 事 ： (intent and knowledge) 之
確定故意
或不
證 明， 應 依 循 維也 納 公 約 及 巴 勒 莫 公 約 規定 之 標
準 ， 包括 得 依 客 觀 的事實 狀 況 推 認 之方法。
b) 法人 應課 以 刑 事責任，如不 可 能 課 以 刑 事責任 時 ，
則 應課 以 民 事或行政責任，且不 妨 同 時 對於法人進
行 刑 事、 民 事或行政 訴 訟 程序。對於法人 應課 以 適
當且具有 抑 止 效果的制 裁 措 施， 但 不 得 因此種 措 施
而減 低 自然 人的 刑 事責任。
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