Page 44 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

前述 a) 至 d) 的 客戶 審 查 措 施，金融機構 應得 依 客
戶 、業務關係或交易種類之 風 險決定 適 應措 施， 惟 應 符 合

權 責機關 頒 發 之工作 指 引 。對 風 險高 的交易類型，金融機
構 應 為 嚴 格 的 客戶 管理 ； 相對於 風 險 低的交易類型，金融
得

施。
適
機構構
金融機構於建立業務關係或臨 用 減 輕 或 簡 單 化的管理 措 時 性 客戶 交易實施前或
實施中， 應 核 對 客戶 或 受益 人之 身 分。各國於已有效管理
洗錢 風 險 ，且不 妨 礙 通常 業務進行 時 ， 得 允 許 金融機構於
實務 上 合理的 範 圍 內，於建立業務關係 後 儘 速 完 成 核 對 措

施。
金融機構如無法 遵循 a) 至 c) 之 客戶 審 查 措 施 時 ，不
得 同 意 客戶 開 設 帳戶 、 開 始 業務關係或進行交易 ； 或 應 終

止 其業務關係，並 應檢討 對 該 客戶 的 可 疑交易行為提出申
應
用於
全
報。前述義務
部新
於
既
既
存
客戶
，
及於
及 風 險 之需要 客戶 適 審 查 措 施。 客戶 另應 ，金融機構並 適 當 時 間對 應 依實務 存之
擴
業務關係進行
第六項建議 *
金融機構對於有重要 影響力 之政 治 人 士 (Politically
Exposed Persons ； PEPs) ，除為一 般 性的 客戶 審 查 措 施外，
應 特別 注意 ：
適
。
統
風
，
a) b) 為判斷 客戶 客戶 是 否 為 PEPs 時 ， 應得上 當的 級 管理者之同 險 管理系 意 。
有
應
業務關係
建立此種
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