Page 43 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第一章 洗錢的意涵

第五項建議 * ( * 表請參照 P54 註釋 )

金融機構不 得 接 受 匿 名或明 顯 利用 假 名 開 設 之 帳戶 。

金融機構於 下列 情 形 之一 時 ， 應 為 包括 確認 、 核 對 客
戶 身 分 在 內的 客戶 審 查 措 施 ：

建立業務關係。
對 i) 超 過一 定 金 額 ，或 ii) 關於防制提 供恐怖活

動資金第 七 項 特別建 議 註 釋 所 涵 蓋 之 電 匯 等 臨 時

發
性交易。 現疑似洗錢或提 供恐怖活 動資金。
金融機構對於其過 去 取得 之 客戶 資 料 真 實性或 妥

當性有 所 懷 疑。

客戶 審 查 措 施 應 依 下列 方法行之 ：
a) 得信 賴 可 靠 、 獨 立 來 源 之文書、資 料 或 情 報 三 以 確
認 、 核 對 客戶 身 分。
b) 採取 合理的 措 施 核 對 受益 者 身 分，及 了 解 法人或法

律 合 意 的 所 有 權 及管理 結 構。
c) 取得 有關業務關係目的及 意 圖性 質 之 情 報。
往
來
性之
對
d)
業務
必
為， 客戶 隨 時 核 對 客戶 關係及交易 分、業務 保持持續 來 模 式。如 審 查作 要
身
往
時 ， 尚 應 了 解 交易之資金 來 源 ，以 確保 交易 安全 並
避 免 風 險 。
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