Page 40 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

附錄 1

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2003 年四十項建議

一、條文內容

A. 法律制度

洗錢罪的適用範圍

第一項建議

各國 應 依據 1988 年「 聯 合國 禁止非 法 販 運 麻醉藥 品及
精神藥物

化。

約 」之 規定 公 約 」及 2000 年「 刑 聯 合國打擊跨國有 組織 犯罪 公
，將洗錢行為罪
各國 應 於 可 能之 限 度 內，以 擴 大洗錢罪之前置犯罪為
目 標 ，將 全 部的重大犯罪 均 適 用洗錢罪。關於如何 規定 前
置犯罪之方法， 得 以 全 部的犯罪、 列 舉 前置犯罪、特 定 重

大犯罪類型或與有期 徒 刑 之罪相 連 結 ( 門檻 方式 ) 等 一種或
數 種方法為之。

以 門檻 方式作為 決定 前置犯罪的國 家 ， 最 低 限 度應 包

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本附錄資料 來 源 為： 藍 家瑞、 吳天雲 ，《 FATF 二 ○○ 三 年 新修正
四十 項 建 議 》，法務部調查局編印，《洗錢防制工作年報》 ( 民國
92 年 ) ，臺北：法務部調查局洗錢防制中心，民國 93.4 ，第 92-114
頁。

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