Page 319 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第七章 疑似洗錢交易報告申報流程

易；信用部應儘可
及
，
目的
視
上述交易之
審
背景
能
並將所發現
年。
（ 四 ） 對客戶及本會職員應注意事項 建 立書面資料；該書面資料至少保 留 五
1. 顧 客有下 列情形 ，應 婉拒 服 務，並報告 直 屬主管：
(1) 當 被 告 知 其通 貨 交易依法必須提 供 相關資料確
認 身分 時 ，客戶 仍 堅 不提 供 填寫通 貨 交易所須之
相關資料。
(2) 任 何 個人或 團體 強迫 或意 圖強迫 職員不 得 將交

易紀錄或申報表格 建 檔 。
(3) 意 圖 說 服 職員 免去 完成該交易應填報之資料。
(4) 探詢逃避 申報之可 能性 。
(5) 急 欲 說明資金 來源 清 白 或 非進 行洗錢。

(6) 堅 持 交易必須 馬 上完成， 且無合 理 解釋 。
(7) 客戶之 描 述與交易本身顯不 吻 合 。
(8) 意 圖 提 供利益 於職員，以 達 到金融機構提 供 服
務之 目的 。

2. 職員有下 列情形 之一者，應對其經辦事務予以 抽
查，必 要時 可 洽 請稽 核單位協 助 ：
(1) 職員之 生 活 方式 突 有明顯 改 變 或與其 薪 資所 得
顯不相當。

(2) 職員依 規 定應 休 假而無 故 不 願 意 休 假 。
(3) 職員 無 法 解釋 其自有帳戶之大 額 款項 進出 。

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