Page 25 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第一章 洗錢的意涵

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金 更 是 財產 保 值的主要方法。
亞 太 防制洗錢 組織 (APG) 於 1999 年 3 月 在日 本 東京

召 開 的第 二 屆 亞 太 洗錢方式及類型研 討 會，主 題即 為利用
替 代 性匯款及 地下 金融系 統 洗錢。 該 次 會 議 中依據 所 蒐 獲
的
未
歸
統
網路
金融業者以多
款
的匯款 62 件 案例， 或 地下 納 出 替 代 性匯款系 樣 的方式，匯、 之 定 義為「 解 受規範 雙 方
透過 電話 、 電 報、 傳 真 或 網 際 網路完 成資金國際 移 轉 的交
易」，資金的 移 轉可 透過現 鈔攜帶 、 黃 金 走私 、 假 發 貨 證
明或其 他 方式 完 成交易，或匯款者企圖 掩飾 、 隱匿 資金 來
源 ，經由匯款 公司 以人 頭帳戶 、不實 帳戶 、不實匯款人 等
途徑 ，經 傳 統 金融業管道匯款的方式。由於資金一部分為
合法、一部分為 非 法，利用合法 掩 護 非 法，多 層次 的 移 轉

資金，多 樣 化的匯款， 使得司 法部 門 不易 追 查， 而 大部分
不法
透過「
前述案例分析， 所得 ，經分析多 亞 太 來自 區 毒品交易。 替 代 而 依據各國 地下 所 提 供 之
性匯款及
地
金融系
27
過
元
。
美
75
億
」交易的資金，
統
超
估計
28
除前 所 述利用 哈瓦拉 、 頇遞 系 統 洗錢外， 飛 錢 與 披

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See Financial Action Task Force on Money Laundering,1998-1999
Report on Money Laundering Typologies,.10 February 1999.pp.10-11.
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詳見 桂先農 等，《參加 亞太 地區防制洗錢組織第 三屆 年 會 報
告》，行 政 院所 屬各機 關 因 公出國 人員 出國報告 書 ，民國 89.7. ，
第 11-12 頁。
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「 飛 錢」 ( 又 名 「 便換 」 ) ，大約是 在唐朝後 期所 發明 ，可 便 利 商旅
兌領銅 錢， 這種流通方 式，如同現 在 的 匯兌 、 匯票 。 Available:
http://class.eje.isst.edu.tw/small_info/04/12.htm [2003, Mar. 11]
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