Page 22 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

轉 方式將資金 轉 移給 同 夥 ； 利用 走私 將現金由一 地移 轉至
另 一 地 。此外， 個 人 可使 用 電 子移 轉 (wire transfer) 與合
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法資金 混 合、 非 透明法人、 非 正式交 換 系 統 進行洗錢。 另
黃 金與 鑽石 交易， 也 成為與 恐怖 主義 組織 及其相關人 士 移
20 。 恐怖 分 子 藉由不同管道洗錢 獲得 財
值之
儲
資金或
轉
途徑
源 方 得 以 壯 大， 唯 有 真 正 瞭解 其洗錢之 確 實方法， 才 能 採
取 及 時而 有效的防制對 策 。

第三項 利用電子支付系統洗錢

近 年 來 ，因 網 際 網路 日益 普及，各金融機構 紛紛 開辦
網路銀 行 ( 或 稱 電 子銀 行 ) 服 務業務， 而 國際間 使 用新 支 付
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系 統 ( 或 稱 電 子支 付 系 統 ) 頻率 亦不斷 增加 ， 致 電 子支 付
系 統 業務 範 圍迅 速 擴 展 ，利用 電 子 貨 幣 (electronic money ；
亦 稱 電 子 錢或 數位 貨 幣 ) 進行 轉 帳 、 購 物 雖帶 給 民 眾 理 財 、
企業 商 務 活 動之 便 捷 ， 但 亦因其 迅 速 、 隱 密 的特性， 卻 給

予 歹徒 進行洗錢之機會。打擊 清 洗 黑 錢特別行動工作 小 組

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See Financial Action Task Force on Money Laundering,2002-2003
Report on Money Laundering Typologies,.14 February 2003.,pp.3-4.
20
See Financial Action Task Force on Money Laundering,2002-2003
Report on Money Laundering Typologies,.14 February 2003.,p.28. 相
21 關 案 例可參 閱 該報告第 23 頁。
所 謂 「 新支付系統 」包括 智慧卡 (smartcards) 、線上 銀 行 (on-line
banking ； 亦 可稱為 網 路 銀 行 ) 、電 子 現金 (e-cash) 等。 由 於其主
要交易 方 式，大 致 即為電 子 交易， 故 本文以「電 子支付系統 」稱
之。

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