Page 18 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

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不同之立法考 量 ， 故 洗錢罪之界 定範 圍 存有相當的 差異 。

第三節 全球洗錢犯罪之趨勢

第一項 洗錢之跨境化、組織化

生新的機會，
犯罪
多
利，
犯罪企業 現 代科 許 技不 便 僅 促 進 了 合法之 組織 商 業 貿 易， 也 提 供 了非 大 法
了
擴
產
使得
犯罪的 地 域。於是犯罪資金任 意 的跨境 流 動，國境線 上 的
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防 衛形 同 撤守 ， 造 成跨境犯罪 問題 日益 嚴 重。 研究跨國犯
罪、有 組織 犯罪的專 家 路 易 斯． 謝利 博 士 (Louise Shelley)
二 十年前 即指 出，跨國 販 毒、有 組織 犯罪與貪 腐 的 影響 增
加 ，成為現 代 社 會 嚴 重的犯罪 問題 ， 時至 今 日 因 商 品、人
員與資 訊 流 動的成 長 ， 使得 非 法 活 動 隱藏 在 合法 活 動中 變
得更 為 容 易， 故 犯罪 更加全球 化，不同犯罪 集團 的犯罪 活

動 可 能 在 國 家 之間 擴散 ，於是 哥倫比亞 的毒 販 除 在 本國 活

。 Available:http://www1.oecd.org/fatf/MLaundering_en.htm #What's
〔 2003,Jan 11 〕
money laundering?
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有關美國、加拿大、英國、德國 、瑞士、義大利、澳洲、日本、
香港、中國大陸與我國部分之比較，可參考謝立功，《洗錢防制
與經濟法秩序之維護》，臺北： 金融財務研究訓練中心，民國
88.3. ，第 17-52 頁。
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See W illiam C. Gilmore, (Second edition), Dirty Money:
The Evolution of Money Laundering Countermeasures ,
Council of Europe Publishing, May 1999, p.11.

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