Page 14 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

相 繼 制 定 防制洗錢相關 公 約 或類似文 件 ，例如 在 1988 年 聯
合國 反 毒 公 約 之 後 ，有 1988 年十國 集團銀 行法 規 及業務督

導 委員會 發表 之 巴塞爾聲 明 (Basle Committee on Banking
Regulations and Supervisory Practices, December 1988
Statement on Prevention of Criminal Use of the Banking

System for the Purpose of Money Laundering) 、 1990 年及
1996 年 七 國 集團 (Group-7) 打擊 清 洗 黑 錢特別行動工作 小
組 (Financial Action Task Force ；簡稱 FATF) 的 四 十 項 建
議 、 1990 年 歐洲 公 約 (1990 The Council of Europe

Convention On Laundering, Search, Seizure and Confiscation
of the Proceeds from Crime) 、 1991 年 歐 體 指 令 (1991
European Community Council Directive on the Prevention of

the Use of the Financial System for the Purpose of Money 、 1992 年 美洲 反 洗錢 模 範規 則 (1992 The Model
Laundering)
Regulations Concerning Laundering Offenses Connected to

Illicit Drug Trafficking and Related Offenses of the
Organization of American States) ，此外，世界各國亦制 定 相
關防制洗錢法 令 ， 包括美 國 在 1970 年的 組織 犯罪防制法

(The Organized Crime Control Act) 、 銀 行 秘 密 法 (The Bank
Secrecy Act) 及毒品防制法 (The Comprehensive Drug
Control Act) 等 三 項 防制洗錢的法 令 ，其 後 之 受恐 嚇詐 取 影
響 及貪污 組織 法 (Racketeer Influenced and Corrupt

Organizations Act ；簡稱 RICO 法 ) ， 1986 年洗錢防制法

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