Page 15 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第一章 洗錢的意涵

(Money Laundering Control Act of 1986 ；簡稱 MLCA 法 ) ，
1988 年 改 良洗錢犯罪 起訴 法 (The Money Laundering

Prosecution Improvement Act ；簡稱 MLPIA 法 ) 、 英 國 1986
年毒品犯罪法 (Drug Trafficking Offenses Act, 1986 ；簡稱
DTOA

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Regulations, 1993) 法 ) 、 1993 ， 年洗錢 國 1992 規 則 (The Money Laundering 月 開 始 實施的 刑 法第 二
年
德
百六 十一條洗錢罪與 1993 年的「 追 查 嚴 重犯罪行為 收 益
法」 (Gesetz über das Aufspüren von Gewinnen aus schweren
Straftaten ；簡稱 GwG 法 ) ，義大利 刑 法第 六四八 條之 二 及

第 六四八 條之 三 ， 澳洲 1987 年犯罪 收 益 法 (Proceeds of
Crime Act) 、 1988 年現金交易報 告 法 (Cash Transaction
Reports Act, 1992 年 更 名為金融交易報 告 法 Financial

Transaction Reports Act) ， 日 本 1991 年 10 月 公 布 之「國際
(
合作防
，中
別法」 止藥物擴散 共 1997 管理法」 年 刑 法第一 略稱 「新洗錢法」或「 十一條 等等 。 麻藥 我國 特
)
百九
而
經立法院
過，並於
「洗錢防制法」係於
通
85.10.3.
三讀
3
85.10.23. 經 總統 明 令公 布 ， 而 於 86.4.23. 開 始 施行。

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以上內容詳見謝立功，《防制洗錢法制之探討》，立法院院聞，
第 26 卷第 2 期，第 17-35 頁。

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