Page 16 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第二節 洗錢之定義

除 了 前 揭 1988 年 聯 合國 反 毒 公 約 對於洗錢 所 下 「 即 明
知 財產 來自 毒品犯罪， 卻 為 了隱藏 、 掩飾 該 非 法 來 源 ，或
為

隱藏
毒品犯罪，
來自
卻
財產
之
財產
該
知 了協 助 上 述罪 嫌 規 避 法 律 而轉換 、 掩飾 、 轉 讓 該 財產 真 ，以及明 質 、
實性
來 源 、 所在 地 、 處 置、 轉 移 、 所 有 權 及相關 權 利」之 定 義
外。依據 1995 年國際 刑 警 組織 (Interpol) 針 對洗錢 所 下 之
定 義為 ： 從事或 試 圖從事任何 隱藏 或 掩飾非 法 所得 資金本
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質 ，以 使 其 看 似有合法 來 源 之行為 。 1989 年 7 月 最初 由 G-
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7 國 家 籌 組 之打擊 清 洗 黑 錢特別行動工作 小 組 ， 仍 係當前
國際 社 會 反 洗錢的主要 組織 ，依 該 小 組針 對洗錢之 定 義
為 ：隱藏 犯罪 所得 之 非 法 來 源 ， 使 罪犯能 安 享 其不法 所得
6 。 另 依據 1999 年 聯 合國 反 洗錢立法 模 式 (Model
之過程
legislation on laundering, confiscation and international 第一
cooperation in relation to the proceeds of crime, 1999)

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Available:http:// www.interpol.int / Public / FinancialCrime / Money
Laundering / default.asp#imolin, 〔 2003,Jan 17 〕
5 有關清洗黑錢特別行動工作小組成立、分工等情形， See William
C. Gilmore, (ed.), International Efforts to Combat Money Laundering,

6 Cambridge: Grotius Publications Limited, 1992, pp.3-4.
Available:http://www1.oecd.org/fatf/MLaundering_en.htm#What is
money laundering? [2003,Jan 11] 原文為 Money laundering is the
processing of these criminal proceeds to disguise their illegal origin.
This process is of critical importance, as it enables the criminal to

enjoy these profits without jeopardising their source.

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