Page 244 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

49 另 1996 八 ，以協助金融機構從客戶的 謂 ，金融機構的 洗 黑 錢 特別 主 管機關應 工 交易 小 行為 四 指導 項建議 原 則
。
罰
作
十
行動
年
打擊清
組
二十
建立
第
項意
的
(guidelines)
中發
現可
到
則絕對無法面面
長
些
疑。而這
指導
俱
時間
原
，因此必須
並不斷
同
指導
述
投
原
時上
正，
檢討修
入
則應作為金融機構
國為
。以
訓練
教材
例
，其銀行界在銀行
員
秘密
法實
美
的
人
缺乏
，
問題
循該
，認為遵
對
餘
要
主
施二十
仍
係
年後
法的
50 該
每年
法
解釋
的指導，因此
。
最新
法
均必須
的規定
再檢視該
交易
(suspicious transaction)
的認定，
洗錢
而銀行界對疑
似
常
困
非
感
到
惑
亦是
51 ，故使用疑 2003 似 ，絕對是必要 似 洗錢 項建議第 交易 持 的指導 十 五項 原 則，也 提 及
四
迫
切需
。
十
亦
其
更
要性
年
顯
金融機構制定的防制洗錢措施，應
續訓練
金融從業
包括
人
金
入
納
的指導
則，
原
對認定疑
針
洗錢
交易
員
。因此將
備

的。
必
員
的
訓練
教材
且
融機構從業人
我國洗錢防制法
或
注意
應
的防制洗錢
職訓練
在
期舉辦
或
參
」。因此各金融機構皆有定

事 項 第六條第 包括 「定 二款 期舉辦 中 規定，金融機構 參 加防制洗錢之 加防制洗 訂 定
49
See Robert E. Powis, Bank Secrecy Act Compliance, Illinois : Probus
Publishing Company. Fourth edition, 1994, pp.194-195.
50
See John J. Byrne,”The Bank Secrecy Act; Do Reporting
Requirements Really Assist the Government?” Alabama Law Review,
51 Vol.44, No.3, Spring 1993, p.812.
See John J. Byrne,”The Bank Secrecy Act; Do Reporting
Requirements Really Assist the Government?” Alabama Law Review,
Vol.44, No.3, Spring 1993, p.831.
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