Page 214 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

確實 審慎評估 落 實執行認 客戶之內 識 自 己 客戶 原 則， 對於 包括訂 新開 定一 者 套 認 識 客戶

部
規範，
戶
，
及
有標準
訂
如
來
確認客戶身分並
瞭解
客戶；對於
客戶，應
舊
流程
或營
續注意
其
關措施，以持
交易
入
行為是否與其身分、收
質
一致。此外，各金融機構
業性
現可疑
如發
相
20 帳 戶時，應 明 定 相
、警、調
。
通報檢
安
理
單位
另在
即
，以維護社會治
受
開
立
戶
個人戶及非個人戶
重
)
應實施
核
身分
雙
(
查
證明文件
包括
及
身分
。個人戶
部
分，
除
證明文件
該
身分
留
證
存
外，並應
資證明
照
駕照
文件
，
或
身分之
他
、護
、
徵
可
卡
健保
取其
如
生
部
分，
外，並應
等；非個人戶
學
董
除登記證
徵
證
照
事
取
表等，
財
務
報
紀
理
司章程
始
可
、公
辦
錄
會
開立帳
或
議
戶。
，有關身分
及
登記證
核
證
查
重
身分
戶
開
至於
採
雙
證明文件
辨
證明文件
識力
二身分
體之
照
團
學校
。機關
第
外之
，應
具
21
第
二身分
作
。
可確認客戶身分，亦可
清冊
證明文件
，
當
如
無
)
取得我國內
未
下
即
在
臺
住
所之外國人
稱外國人
(
以
政
部核發
民國外
」之「外國自然人
(
「
中
僑居
留證
華
含華
僑
之「外國法人」。在國內金融
)
未
取得我國
登記證
照
」或
設
機構
帳
理外國人
辦
審
證
入境簽
或
國自然人應有合法
務
登記證
核發
之
員
會所
；外國法人應有法人
證明書
華僑
申請開 身分 ( 戶，應至少 戳 記 ) 之外國護 核下列證件 照 或 僑 ：外 委

20
財政部 93.03.05. 台財融 ( 一 ) 字 第 0938010347 號 函 。
21
行政院金融監督管理委員會 93.08.04. 金管銀 ( 一 ) 字 第 0938011385
號令。
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