Page 156 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

由於 該公司帳戶 轉出 匯款 均 以第 三 人 名義 進行，經 結

轉入
匯後亦
關
對
交易
異
常。但該案涉嫌
未能發現相
洗錢
致金融機構
合下列銀行業
可
已
交易
表
手法
尋
顯不
突
分、收
款且與其
1. 符 客 戶 該第 有不 三 人之帳戶， 常之大 疑 的 額存 藉 以掩飾匯款 徵 ： 身 真正 的用 象 途 ，
入
相 當或與本 身 營 業性 質 無關者。
2. 自 特 定地 區 匯 入 大 額 匯款，數日後即行匯 出 或 直接
自我國 境 內匯 至 上 開 地 區 ，其 交易 與 存 戶本 身 業務
無關者。
3. 對 結 購大 額 外匯但用 途 交代 不 清 或與其 身 分業務不
符 者。
本案是 由 財政部證券 暨 期貨管理 委 員 會 移 請 調查 局洗
錢防制中心 清 查 之案件， 在 該涉案公司資金 流向 過程中，
雖有多 處 明顯 符 合 疑 似 洗錢 表 徵 ， 然相 關金融機構自 始 至
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終 並未申報 疑 似 洗錢 交易報 告， 因 此仍有 改 善 空間 。
六、涉嫌貪瀆洗錢案

89 年 間 ， 乙 立 委對科 學 工 業 園 區 擴 建 用地 開發配 合 施
工 獎 勵 金 發 放 案，利用 職 權機會， 基 於 圖 利 戊 公司之 概 括
犯 意 ，與 戊 公司 董 事 長 甲 、 特助 丙 等 共 謀 ， 由 乙 及 其 助 理

20
參 見法務部調查局編印，《洗錢案例 彙 編》 ( 第四 輯 ) ，臺北：法務
部調查局洗錢防制中心，民國 93.9. ，第 25-26 頁。

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