Page 150 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

筆
三
梁
至
10
月
日匯款
6. 9
帳戶，
○○
16 總 計 2,050 萬
公司購買
向
元
F
石及
珠寶。
鑽
，
本案 劉 ○○ 係 某 知名 法 律 事務所法務人 員 ， 於 78 年 12
月 23 日 在 ○○ 銀行 敦 化 分行 開 戶， 92 年 8 月 21 日 突 然存
入 金 額 1 億 9,800 萬元 台 支 乙紙 。 由於 其帳戶內 少 有 往來 ，
卻 突 有大 額 款項 存入 後即 迅 速提額現 金 並結 夠 大 額 外匯，
符 合下列銀行業 可 疑 交易 表 徵 ：
1. 客 戶 突 有不 尋 常之大 額存 款且與其 身 分、收 入 顯不
相 當或與本 身 營 業性 質 無關者。
2. 對 結 構大 額 外匯但用 途 交代 不 清 或其 身 分業務不 符
者。
3. 電 視 、 報 章 雜 誌 或 網 際 網路 等 媒 體報 導 之 特殊 重大
案件，該涉案人 在 金融機構從事之 存 款、 提 款或匯
款等 交易 。

本案中 因 該法 律 事務所 出具 委 託書，同 意劉 ○○ 得單
獨代 理 S 公司所 特 有之 某 電子股 票有關銀行帳戶、 委 託 出
售 、 交割股 份 、辦理匯款等一切事 宜 ，以致 劉 ○○ 得從 容
地以二個月時 間 進行 監 守 自 盜 犯行，顯示公司內 控 機制不
夠健 全 ， 稽 核亦 未 落 實。另外， B 銀行 對 於 劉 ○○ 洗錢行為

的 異 常金融 交易未生 警覺 ， 於 案 發 見 報 後 始申報 疑 似 洗錢

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見法務部調查局編印，《洗錢防制工作年報》 ( 九十二年 ) ，臺北：
法務部調查局洗錢防制中心，民國 93.4. ，第 35 頁。

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