Page 145 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第三章 洗錢與金融機構之關聯性

第三項 整合階段 本 階段 制中。此時，犯罪收 有合法 到 已 經 和 使 合法資金 受 奎 人手中。 (Thoms F.Quinn) 環節 了 ，當犯罪收 ，將犯罪收 業洗錢者 衣 益 經

是洗錢行為中的最後一個

混
合法的金融
入到
同融
理後，
過多
層化處
經濟
合法的外
體
益已披
上
，以
和
犯罪收
益
益已
新
的
益
一種
由於
面
目回
犯罪收
面
，所以犯罪收
由
存在
具
的理
改
，
受
人
益
頭
益
換
可
用該犯罪收
益
是
職
特
自
由使
。洗錢者，
別
段
益
手
用多種方
式和
(professional launderers)
來
掩飾犯罪
合。以公司所經
，
營
的資金
名義
混
與合法資金
段
收
益就
是其中的一種手
因
。以
一案
狼
聲
，其後
轉向
名
是一個
國證券
律師
美
藉
的
因原
奎
為例。
立了
英
因在
國
英
建
，
網路
詐欺
活
的
奎
一個
國進行犯罪
動。
限
中包括一
公司、信
系
該
網路
列的證券管理公司、金融有
進行
託投資公司。
僅
，
1987
詐欺
名義
因
奎
這些
利用
公司的
2
。
這些
年，
元
1988
億
高
美
錢
所得的金
「
達
額
詐欺
黑
至
洗，以
透過
託資金的
又
受
清
營和
公司進行
這些
這些
公司經
國。
英
名義流出

明顯，有時則
三
實
很
的洗錢過程中，
個
階段
際
在
有時
，
開
以
的
同時
。
疊
分
益
截
由於
發生
然
或者重
來源
難
犯罪收
況
洗錢者
洗錢者的情
得犯罪者
不同；犯罪者
和
不同，
使
和
家
具體
在
的國
對
洗錢的
差異
所
態度
的洗錢過程
不同，所以
甚
大，
方
手
式
變
得洗錢所
複雜
使
具體
用的
多
段和
也是
使

的。
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