Page 142 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

洗錢多 「 為 了使 合 大規 用金融機構與 的資金合法 非 化 ，犯罪分 地產、黃金或珠寶等， 步先 子 經 由免稅天堂 金融

模
運
金融機構管道。其一，透過
混
房
金融業進行再投資；其二，購買
」
變
存入
為合法的有形資產。其第一
將錢
黑
錢
步
風
險的金融
再進行
小
範圍且
交易
機構；第二
，將餘
低
來源模
其他帳戶，例
如
期貨帳戶，
使
實
糊
真
；第
轉到
錢的
使
如
轉
來
回
之
三
場，
到市
自合法管道，例
步
好像
則將資金
閉
理
將餘
額
並
關
錢
進銀行帳戶。
打
處
期貨
這些黑
交易
帳戶
額
的手法還有：透過多
開發
虛
的還款
虛訂
假
票金
合同、
、
或
國
際
在
畫
將資金
非
法資金
直接
這些
計
移轉到
銀行帳戶。
12 額
被問
少
及
很
來源
的過程中，
體系
。
銀行
轉移到全球
資金
論
僅
金融
無
在
國內或
國之洗錢行為，雖
跨
可能
發生在
非
機構或
非
金融機構進行，但多數是同時透過金融機構與
過一定金
以
額
超
金融機構
間交互
其是犯罪
標
尤
進行，
的
結
上，通常
階段
。

在
例，簡單地說明金融機構
第一項 處置階段 洗錢行為的第一個 至少 必 須經 由 一種金融機構完 洗錢過程中的各個 把黑 成 。以下將 入 清 洗 系 合實
環節
，即是
統。
錢投
本
階段
在
來
自犯罪
要
，主
可流
以
通
如
，例
的形
銀行或購買
金
現
減少懷疑
及
是將 式 將 活 動的 存入 現 金 改變 成 便 於控 制
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(2005.9.1.)
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