Page 137 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第三章 洗錢與金融機構之關聯性

，洗錢
的過
隱
了
往往
瞞
是一個
複雜
為
或掩飾犯罪收
益
模式
金融機
的行動。一
般
雖以
在
洗錢
程，而不是一次單
獨
交互
利用
在
此一
為主，但亦
非
交易
金融機構，故本文
併
構
置
交
非
或
金融機構
在處
割
描
設
：分
述與
關部分。
階段
相
計
易
等方
(structuring)
規定；與
，規
散交易
避申報
，即以分
式
，以利洗錢過程；有
(bank complicity)
員勾結
相
關的
銀行人
央
存
的資金
；
款，
間
銀行或中
銀行
製造假
移轉
為銀行
偽稱
的
益
階段
，此為
的文件，以隱匿不法收
的最
實
置
處
真
狀況
(currency exchanges)
；
部分；貨
主
勾結
證券商、
換
兌
幣
要
商
品
商
經
紀
及交易
商
(securities and commodities brokers
現
；透過多以
原始來源
，以掩飾資金
內部人
and dealers)
員
商
交易
金
(precious metals,
貴
金屬、寶
石及藝術品交易
之
進行洗錢；
酒吧
飯店
、
成立餐廳
、
stones and art dealers)
額現
金的行業，
宗教團體
助販賣
自
理大
等經常
機公司、
處
合
法資金
混
非
將合法與
(commingling of licit and illicit
飛
機、
金購買汽車、
；以大
funds)
票、債券、
股
量現
、
遊艇
旅客
公司、
品
物
、
由
私
或不動產等資產；經
國
際空運
名貴
其他
飛
及
(currency
機、貨輪
金
外國的車
開往
輛走私現
人
。
轉換成旅
支
在
行
：將
票、信用
層化階段
現
多
smuggling)
金
票、債券
(cash converted into
狀
及股
、
支
幣工具
票等貨
之資產
入
monetary instruments)
易於流
，
金購
通；將
現
其
使
原始
電
購買資產過程不
易
被
或
使
，
；利用
售出
轉換
其
發現
、 127