Page 104 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

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第八條 ( 疑似洗錢交易 )
金融機構對疑 似 洗錢之交易，應確認客戶身分及留
存交易紀錄憑證，並應向指定之機構申報。
依 前項規定為申報者， 免除 其業務上應保 守秘密 之
義務。
第一項所稱指定之機構及受理申報之範圍與程序，
由財政部會商內政部、法務部、中央銀行定之。
違反第一項規定者，處新臺幣二十萬元以上一百萬
元以下 罰鍰 。但 該 金融機構 如能 證 明 其所屬從業人
員 無 故意或 過失 者，不 罰 。

35
參見謝立功、 董顯惠 ，《 試 評大 額 交易 申 報制之 可 行性── 兼 論
洗錢防制法第七條 修 正草 案》，中 央 警 察 大學法學論 集 第七期，
36 民國 91.12. ，第 70 頁。
見法務 部 調查局編印 ，《洗錢防制 工 作 年報》 ( 民國 92 年 ) ，臺
北：法務 部 調查局 洗錢防制中 心 ，民國 93.4 ，第 12 頁。
37
見法務 部 調查局編印 ，《洗錢防制 工 作 年報》 ( 民國 93 年 ) ，臺
北：法務 部 調查局 洗錢防制中 心 ，民國 94.4 ，第 15 頁。
94