Page 109 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第二章 我國洗錢防制法條文釋義

分析： 業詐欺 近 年來，我國發 權 轉帳 讓 或 電匯 之洗錢案 見 之 方 件 其前重大犯罪行為，以 被害 疑 人以 櫃 自 動 櫃

生

比
例
式為要
求
最高
常
。其常
透
過
動
自
(ATM)
，
定
帳戶
再
至
指
機或
員
員
機
式
方
提領。因此
，有效
迅速
何
及
如
時凍結可
以
臨
櫃
帳戶
問題
受害者
保
罪犯無所得，即成為關
益
障
鍵
。

工具為
交易
主義，以
狀
、提
帳
，
應採
款或交
令
人民財
產
符
止或限
付
保
法
合
制
憲
、
轉
旨
禁
款
凍
命令」與外國立法例中之「
交易
及
款
交
、提
付
等
帳
帳戶
辦
機
美
，依
管制
構對外國資
」
產
國「金融
結
相似
法」
(Foreign Assets Control Regulations for the Financial 然 對於人民之金融 障 付 等強 金融 制處分 權 之本 權 之行 。「 使 禁 止 止 、 限 制 付 款 、 轉
」是
帳戶
指禁
該
Community)
帳戶
凍結
付
有關之
規定，「
帳
匯
准
許
行為，但
存、
及提
、
入款
款
轉帳
至該
仍
款等交易
戶
他
通
其
支付
。由於
款或
以外之
匯
工具亦有
不法分
制金融
利
用作為
禁
列
從
於得
止或限
交
事
44 新增 洗錢之工具，爰明 使 得 貨 察 支付 於 工具 查中，發現 事 洗錢之 被 相 有 事證 子
圍
之範

易
。
檢
，
用
告
偵
利
被
該條之
官
帳戶
款
貨
從
、通
或
其
他
匯
當
、
六個
聲
定
後，得向法院
請 指 月以內期 間 ，對該 筆 洗錢 交易
44
見 91 年行政院版洗錢防制法 修 正草 案條文對照 表 ，第八條之一 說
明二、三、四。
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