Page 102 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

申報。
前項所稱一定金額、通貨交易之範圍、確認客戶身
分之程序、留存交易紀錄憑證之方式與期限、指定

之機構受理申報之範圍與程序，由財政部會商法務
部、中央銀行定之。
違反第一項規定者，處新臺幣二十萬元以上一百萬

元以下 罰鍰 。

分析： 單位 該條文 協 調 修正 果 8 之重 月 點 日以後 額原係 改 為 以 新臺幣 萬元 達 一定金 以上之現金 萬元為 ( 經 相

構對於
額
為，金融
機
150
標
結
，一定金
關
)
年
收
6
92
100
準
，民國
，但不
包括
交易
(
換鈔
)
新
或
舊鈔換
鈔
或
包括
付
分及留存
除
通
確認
客戶身
遵守
交易
項
，
紀錄
交易
貨
規定外，
申報
定
之規定。因此第二
機
項相應
構
增加
了向
指
機
了有關
申報
受
構及
理
規定。
圍
之範
指
定之
與程序
增列
等
32 。 轉帳 憑證 交易 兩 之
改
為金融
第二
監督
委員會
財政部現
應
管
項
理
為防制洗錢之基
礎
告
，
時
修
金融
考
量
法
交易報
機
構之
銀
金融
一定
爰參
機
國
構對於
密
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增
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達
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以上之
交易
額
金
緝
向
應
定之
指
外，「並

， 除應確認 機 構 申報 客戶身 」之規定， 分及留存 俾便 交易 據以查 紀錄 憑證 可
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行政院 93.06.24. 院臺財 字 第 0930027180 號。
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