Page 101 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策
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第二章 我國洗錢防制法條文釋義
四、其他經目的事業主管機關及財政部指定之事項。
分析：
列
條所
該條文規定該法第
五
金融
須
訂
必
機
構
30 備查。 定防制洗 目 也增 事
請
目
，
報
事業
主管
機
關及財政部
的
意事項
錢
注
原
該條與
同
規定主要不
除報
請財政部備查外，
為
關備查，第
的
報
主管
四款也增列
機
事業
要
目
列
請
的
了
主管
業
機
關之規定。
意事項
訂
原
定之防制洗錢
僅
條文
注
規定金融
應
機
構
條之
報
主管
關，並
機
的
目
事業
非
五
，但第
可
財政部備查即
主管
皆
向
事業
的
宜
目
關及財政
機
為
同時
為財政部，因此
改
理
財政部
，
除包括
同
部備查。
，該
注
容
之內
意事項
31 指 定之 ，
指
事項
外，
事業
。
目
也應
的
主管
關
定之
機
涵蓋
事項
第七條 ( 大額通貨交易 )
金融機構對於達一定金額以上之通貨交易，應確認
客戶身分及留存交易紀錄憑證，並應向指定之機構
30
由於 財政 部業 務 移轉 至金融 監督 管理委員 會 ，故本條文第一項 序
文、第四款所列財政
93.06.24. 院臺財 字 第 部 皆 應改 為金融 號。 監督 管理委員 會 。行政院
0930027180
31
此 修 正 條文與 筆 者之 建 議 修 正 條文一 字 不 差 。見謝立功，《洗錢
防制與 經 濟 法 秩序 之 維 護 》，台北：金融財務研究 訓 練 中 心 ，民
國 88.3. ，第 197 、 240 頁。
91
