Page 737 - 金融資產證券化理論與案例分析

II
第 15 章 BASEL 對證券化部位的規範

表 15.6 評等基礎法最優先部位之風險權數 - 以長期評等為基礎

最優先部位適用之 風險權數（非分散
外部評等 基礎風險權數
風險權數 資產群組）
20% 12% 7% AAA
25% 15% 8% AA
35% 18% 10% A+
20% 12% A
35% 20% A-
35% BBB+ 50%
60% BBB 75%
100% BBB-
250% BB+
425% BB
650% BB-
BB- 以下及未評等 全額扣減

表 15.7 評等基礎法最優先部位之風險權數 - 以短期評等為基礎

外部評等 最優先部位適用之 風險權數（非分
基礎風險權數
（等級描述） 風險權數 散資產群組）
20% 12% 7% A-1/P-1
35% 20% 12% A-2/P-2
75% 75% 60% A-3/P-3
所有其他等級
全額扣減 全額扣減 全額扣減
或未評等的

三、監理公式

（一）基本概念

1. 使 用監理公式計算加權風險性資產時，資本計提額應 乘 以 12.5 。

2. 在監理公式 中 ，證券化 曝 險額之資本計提額決定於 5 項 參 數 ：

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