Page 194 - 金融資產證券化理論與案例分析

金融資產證券化理論與案例分析

型 房貸利率， 惟 新 的利率加 碼 不得 少 於 1.1% 。 指 數 型 房貸的利率 指標 將以 每
年 1 月 、 4 月 、 7 月 、及 10 月 之 15 日調整 重 設 ，且在下一 次 利率 調整日 前 均

有 效 。

（三）受託機構

德 意 志 銀 行成立於 1870 年，為全 球 最大的金融機構之一，其 台 北 分行成

立於民國 69 年 3 月 31 日 ， 截至 91 年 12 月 底 ，由 總 公司提 撥 之 營 運資金為
新台 幣 2 億元 整 。
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本 案 受託 機構之 義 務與 責 任如下 ：

1. 接受創始 機構之信 託 ，為 受益 證券持有人之利 益 信 託 持有信 託 資產下
之所有 財 產、權利及利 益 。
日 ，發行 受益 證券，並支 付受益 證券之購 買價 金及 交付受益 證
於發行
2.
券 D 券 予創始 機構或其 指 定之人。

3. 於發行 日 當 日 或之後， 採 取必要行動，且 依 金融資產證券化 條例 、信
託 法、信 託業 法、及其 他應 適用之法 律 行使權利及 履 行 義 務 。
4. 開 立收款帳 戶 、 付 款帳 戶 、 準 備 金帳 戶 及 稅捐 帳 戶 等信 託 帳 戶 以收 受

服務 機構存入之款 項 。
5. 將抵押放款之管理、 服務 ，及款 項 之收取 事務 委 任 服務 機構。

6. 於 受託 機構 知 悉 任 何服務 機構 終 止 委 任 事 由或任一當 事 人 違反相 關文 件
中所約定之 義 務 時， 應 於其 知 悉 該 等 事 由發 生 後 儘速 通 知 其 他 當 事 人。

7. 於 各 相 關 日 期， 計算應 支 付予 各 當 事 人之數 額 ，並分 配該 等款 項 。
信
關
相
切
，且代
知
必要之
指示
於
各
8.
要 事 項 ，以支 日 期，為一 應 所有 本 信 託應 支 付予 及通 各 當 事 人之數 表本 額 。 託完 成所有必
9. 記 錄 (1) 各 券 受益 證券之利率；及 各 券 受益 證券 本 金及利 息 之 付
款； (2) 各 帳 戶 所收取之款 項 、到期但 尚 未 收取之款 項 、及支 付 之款
項 ；及 (3) 本 信 託應 支 付 之任 何費 用、支出及其 他 款 項 。
各 帳 戶 之 餘額 為 投 資。
就
10.
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