Page 62 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

44 現代銀行監理與風險管理

6. 法律 及 規 章的 遵循 。

7. 對 稽核人 員及監理機關建議的 反應 。
8. 管理的 深 度及 傳承 。

9. 董事 會及管理部 門受 制於 權 力 集 中或重 大影響 力的 程 度。
10. 報酬 政策的合理性及內部自 我 交易 的 避免 。

11. 12. 顯 示 符 合健全之銀行經營所需要的意 整體 績效及其風險 概況 。 願 。

金融機構

（三）個別項目評等

1. 評等 1 ，表示管理部 門 及 董事 會的風險管理業務健全，所有重 大 風

險均一 致且 有效地加以辨識、 衡量 、監 控 、及 控 制。管理部 門 及 董事 會已 展
現 迅 速且 成 功 地 應付現 有及 潛 在 問題和 風險的能力。

2. 評等 2 ，表示管理績效及風險管理實務 令人滿 意。 微小缺失可 能存
在， 但 並 不 危 及金融機構的安全與穩健， 且 正 著 手 解決中。一般而言，重 大

的風險與 問題 ，業經有效地加以辨識、 衡量 、監 控 、及 控 制。
的業務性質下，管理部
知
會的風險管理
及
實務 3. 無法令人滿 評等 3 ，表示在已 意，能力 可 能 不 足， 問題 及重 大 風險 門 可 董事 未 適當地予以辨
能
識、

，表示在考
4. 衡量 評等 、監 4 控 、及 控 制。 量 該機構業務後， 問題 或 暴 險 過 多， 問題 及重 大
風險並 未 加以 妥 適地辨識、 衡量 、監 控 、及 控 制， 董事 會及管理部 門 需 立即
採 取 措 施以 確 保金融機構的健全， 撤換 或強 化 管理部 門 或 董事 會 可 能是 必 要

的。
5. 評等 5 ，表示管理部 門 及 董事 會之績效或風險管理實務有 顯著 的 缺

失 ，尚 未顯 示改正 錯誤 及實行適當風險管理作業的能力。 問題 及 顯著缺失未

適當地予以辨識、 衡量 、監 控 、及 控 制，並已 威脅 金融機構的持 續 生存， 撤
換 或強 化 管理部 門 或 董事 會是 必 要的。

四、獲利能力