Page 65 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

第 3 章 美國修正後的統一金融機構評等制度 47

6. 存款的 趨勢和 穩定性。

7. 將 某 些資產組合予以 證券化 後出 售 的能力。
8. 管理部 門 適當地辨識、 衡量 、監 控 、及 控 制金融機構流動性部 位 之

能力，包括資金管理策 略 、流動性政策、管理資 訊系 統、及 緊 急籌 資 計劃 的
有效性。

（三）個別項目評等

1. 評等 1 ，表示該機構有健全的流動性 水準 與 規劃良 好 的資金管理實
務。此機構有 可 靠 的 途徑 ，以有利的 條 件 獲 取 足 夠 的流動性，以 應付 目前及

未 來的流動性需求。

2. 評等 2 ，表示該機構有 令人滿 意的流動性 水準 與資金管理實務。該
機構有 途徑 ，以合理的 條 件 獲 取 足 夠 的資金來 源 ，以 應付 目前及 未 來的流動

性需求， 但 在資金管理實務 上 有些 微 的 缺失 。
3. 評等 3 ，表示流動性 水準 或資金管理實務需要改進。這 種 金融機構

可 能 缺 少以合理的 條 件即 刻 獲 取 所需的資金，或資金管理實務 可 能存在 顯著
缺失
的
4. 。 4 ，表示流動性 水準 與資金管理實務 不 足。這 種 機構 可 能尚 未
評等
或
條
未

5. 能以合理的 評等 5 ，表示流動性 件 獲 取 足 夠 的資金以 或資金管理實務有重 應付 流動性需求。 大 的 缺失 ，以 致 該機
水準
構的持 續 生存 受 到 威脅 。這 種 機構需要 立即 的外在財務協 助 ，以 應付 到 期債
務 和 其他的流動性需求。

六、市場風險敏感性

（一）前言

市場風險敏感性項目 係反映 利率、匯率、 商 品價格、或 股 票 價格變
動，會 不 利地 影響 金融機構之 盈餘 或資本的 程 度。當評估此項目時， 除 了應

考慮到管理部 門 辨識、 衡量 、監 控 、及 控 制市場風險的能力， 也應 考慮金融