Page 67 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)
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第 3 章 美國修正後的統一金融機構評等制度 49
效或資本部 位 存在高度 潛 在 不 利的 影響 。風險管理實務， 就 該機構 大小 、複
雜性、及 承擔 市場風險而言，是 不 足的。 盈餘 與資本 水準 對該機構 承擔 市場
風險所提供的 支援不 足。
5. 評等 5 ，表示對市場風險敏感性的 控 制 無法令人接受 ，其對機構 承
擔 市場風險 造 成生存 上 的 立即威脅 。風險管理實務， 就 該機構 大小 、複雜
性、及 承擔 市場風險而言，是 完 全 不 足的。
第 4 節
結 語
在美國聯邦金融機構檢查委員會的建議下，聯邦及 州 的金融機構於
1979 年採行統一金融機構評等制度。 過去 20 年來，該制度在 維 持美國 大 眾 對
穩定的信
整體
個別銀行及
金融
揮減
是，在找出 問題 癥 結並及 體系 早 採 取 對策方面，該制度已發 心 方面，的 確 發 揮 了 重要的 少金融風 功 能。 暴 尤 其
及
龐
大 社會成本的 功 能。 但 自 1979 年 至 今 ，金融服務業及監理制度已有許多變
革 。 不 斷推 出的新 種衍 生性金融 商 品與新 種 業務，使銀行面臨 更 多的風險。
因此，風險管理 不僅 成為銀行經營者關 心 的 課 題 ， 也 成為金融監理新的重 點
方 向 。
1995 年 起 ，美國財政部的通貨監理署對 大 型 銀行採行 依 風險監理
(supervision by risks) 政策。 1994 年開始，美國聯 準 會對外 商 銀行的金融檢
查 由 目 標 評等 轉向 以風險管理為主 軸 的 洛 可 評等， 同 時對國內 商 業銀行業務
的檢查，
鑒於風險管理的重要性，美國聯邦金檢委員會於 也 要求於 駱駝 評等中增加對市場風險管理的評等。 1996 年 7 月對行之多年
的統一金融機構評等制度加以修正，強調風險管理的重要性，增加對市場風
險敏感性的評估，並對個別項目評等 、綜合評等、及風險類別加以說明。
1990 年代， 我 國 接 二連 三發生金融風 暴 ， 顯 示銀行的風險管理 不 容 忽視 。 尤
其是， 我 國要能成為 區 域 金融中 心 並提 昇 金融 競爭 力，政 府宜 及 早 強 化 金檢
並建 立 以風險管理為主 軸 的金檢評等制度。
