Page 483 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

第 20 章 場外監控 —— 銀行的缺失與改正措施 465

1. 出 售 或 證 券化資產，以 減少支 持 業 務所 需 資本 ；

2. 移 轉資產 組合 ， 由 較高 至 較低風險的加 權 資產 ；
3. 削 減 營運成本與資本 開 支 ，包括 給 予管 理人 員 與 董 事的 紅 利 ；

4. 限 制股 利的 發 放 ；
5. 限 制次 順位債券的 償 付； 及

6. 引 進可以 提 供新資本的新 股 東 。

幅滑落
是銀行資本適足率大
至 低於市場 另 一較不明顯的 預 期的水準， 問 題 但 仍 高於監 理 及／或 法 定最低水準。這可能 ( 如因銀行 發生 影響 虧 損 )
大
期
信心
眾
。在此
情
，
滑落
挹注 對銀行的 ( 或 許 恢 復 資本適足率 尤 其是如 果預 虧 損 未 來 會 將進一步 ) 可能 仍 是適 當 況 下，資本 向
發生
的，以便
前的水準
至
存 款 戶 及市場 保證 該銀行 仍 是 安 全 的。在此 情 況 下，監 理 機關將 需 要與銀行
管 理 階 層 密 切 合作 。
（二）資產品質
有不同的方式 會使 資產品質的 問 題 變得 嚴 重。例如， 提 列放款損 失 與
壞帳

:
獲利，不 沖銷會使 良 資產品質，基於下列三種原因， 銀行 發生 虧 損，因而 導致 資本適足率的 仍 會造 成 降 低。 但 即 使 銀行 繼 續
如
題
大或 1. 甚 至升 果問 高 ； 不是以適 當 的 問 題 放款管 理 處 理 ，放款的 沖銷 可能 仍 是 很

2. 問 題 放款 超逾 行 業 正 常 水準，此可能顯示不 僅信用承 貸 標準 (under-
writing standards) 欠佳 ，而且 也 可能是管 理 不 善 ，此或 許 是其他地方 問 題 剛

開始 的 警 訊 ； 及
3. 大 眾 與市場對銀行相對不 良 資產品質的 瞭解 ，可能 影響 對銀行的 信

心 ，而 導致 存 款 提 出或 籌 資成本 增 加。

對於資產品質 問 題 ， 實 地 檢查通常 是最有效 評 估 問 題嚴 重性的方 法 。
檢查 應 集 中於是 否問 題 放款 迅速被辨識 ，是 否 銀行有一 專門 管 理 ／ 回 收 問 題

放款的
的，監
心
者應
稽核
失
的
維
持足
是銀行及其
的 提 列損 單 位及其是 。 雖然 否 有效運 夠 作 ，是 列損 否問 失 題 放款正 確 地 被 分類，及是 首 要關 否 有足 夠
提