Page 479 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

第 20 章 場外監控 —— 銀行的缺失與改正措施 461

特定 措施 將 視 銀行 遭遇困難 的性質與 嚴 重性及其管 理 階 層 的 合作 程 度而定。

一般而言， 當 銀行的 問 題 較不 嚴 重 時 ，監 理 機關 願 意使用 非正式的方 法 與較
少 干 預 的 改 正 措施 ； 如 果 銀行 面臨 嚴 重的 問 題 ，或缺 乏 合作意 願 ，監 理 機關

可能 必 須 採 取正式 措施 以 確保 其 建 議 之 遵循 。正式 措施 對銀行有 約 束 力，如
銀行不 遵循 法 規 ，可處以 罰鍰 。 視 各 國 法 規 ，正式 措施 包括某些 形 式的監 理

或 執 行 通 知 ，概述銀行及其管 理 階 層 必 須 採 行的 措施 與 時 程 。其他正式 措施

也
務或
止
銀行的
違
實
停 可能包括 從事特定 禁 制 令 (cease and desist order, C&D) 反 情 事。在某些國家，這 ，要求銀行與／或管 的 命令 可能 也發給 理 階 層
樣
人
，如銀行
士
相關
3 會 計 師 或 稽核人 員 ，以 防止 或中 止違規 的 情 事，或不 安 全
或不 穩 健 的 實 務。
如 果無法 清償 的 危 險 增 加，監 理 機關應考慮 採 取 更 為 嚴 厲 的 改 正 措
施 。在此 情 況 下，監 理 機關可能對銀行 施 以一出 售 與 支付 的 禁 止令 ，以 防止
或 限 制 資產的 消 失 。為 防止 新 客 戶遭受 不利，銀行 也 可能 被 禁 止 接 受 新的 存
款。 任命 一行政者可能 也 被 考慮，這種 激烈 措施 可能 導致 大 眾 信心 進一步 降
低，因此 必 須 謹 慎 為之。 改 正 措施 的 升 高 意謂 監 理強 度 增 加，監 理 機關的資
源 與成本 也 隨 著增 加。 但 是，缺 乏 資 源 不能 被 用 以 作 為不 採 取行動的 藉口 。

爾核心
監 理 機關應 的額外成本 確保 與 巴塞 如 法律 與 顧 問 費 ) 致 ，其運 作預 算應能負 擔 採 行 改 正 措施
原則一
生
(
所產

。

（五）行動計畫
在 釐 訂 一 改 正 措施 的行動計 畫 (action plan) 時 ，應 給 予較為 嚴 重的缺

失 優 先處 理 ，而 各 種缺 失 之間 往往 相 互 關 聯 ，因此 協 調 計 畫 也 有其 必 要性。
是 故 ， 任何 行動計 畫 應包括一 組 的 改 正 措施 ，一 起採 行將不 僅 可以 解 決徵

3
美國的迅速改正措施 (PCA) 是一特定的工具，用以處理重大情況。作為 PCA 的基礎，
要保存款機構被分為五種資本分類，從資本良好 至嚴重資本不足，監理措施被要求針對資
本不足者。 PCA 並不是一早期的干預監理工具，在啟動 PCA 之前，監理機關通常使用
任何非正式與正式的監理工具。事實上， PCA 是當其他措施已用盡時的最後監理工具之
一。