Page 480 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

462 現代銀行監理與風險管理

候 ， 也 可以 解 決原因。 由 於不 良 管 理通常 是 導致 因素之一，因此 評 估管 理 階

層 的能力應包括在行動計 畫 中。 作 為行動計 畫 的一 部 分，銀行應 發 展 一 詳細
的資本與營運計 畫 ， 展 示銀行如 何 恢 復健全 的財務。此計 畫 必 須 展 示銀行對

其所 得 、 紅 利、資產、負債、資本、不 良 資產、及不 良 放款的期 望 ，並以 保
守 的方式 評 估。

決定行動計 畫 是 否 成 功 的一關 鍵 因素為 董 事 會 及銀行主要 股 東 的 承

)
股
諾
新
承諾
股
可以獲取他
對銀行的
新資本或找
樣
的，這 。監 理 機關 建 立一與 們 董 事 會 ( 特別是主要 ( 包括 迅速 東 挹注 公 開 且 坦 承 的對 尋 話 是重要 東 的
可能性
果
立新分行、
最低，
業
購
擱
分 散 減至 ) 。顯 然 地，如 置 任何設 管 理 階 層意 在 集 中力 、或新種 量改變 銀行， 務的計 它 應將不 ， 任何 必 要的
併
畫
這些
自 願 性的 活 動均可 併 入行動計 畫 中。銀行所準 備 的行動計 畫 應經 董 事 會 的 批
准 ，且應 給 予監 理 機關缺 失 將在可 接 受 的 時 程 內獲 得 令 人滿意解 決的 合理保
證 。在某些 情 況 ， 已 經 違 反法 令規 定或 已 對銀行 採 取正式的監 理 措施 ， 法 令
可能要求一 被 監 理 機關正式 核 准 的行動計 畫 。
在某些國家， 董 事 會 對行動計 畫 與 時 程 的 承諾 是以 書面 協 議 方式 由 監
理 機關與銀行 共 同 簽 名 ，而銀行將 被 置於 嚴 密 的監 督 之下。 董 事 會 與管 理 階
層 及監 理 機關應小 心 監控行動計 畫 的 執 行。銀行應 被 要求 提 供 給 監 理 機關例
行及
作法通常
，這種
分的不
良
部
夠解
決大
要額外的
否需
措施
展 ，或是 時 的 補救 計 畫 進 展情形 改 正 。監 理 機關 必 須能 夠評 能 估是 否 有 令 人滿意 的進 銀
行。
（六）強制改正措施的遵循
監 理 機關可能 必 須考慮 使用 所有可 用 的 懲罰 與 制 裁 ，以 強制 監 理 規 定
與 建 議 的 遵循 ，這些可以從 輕 度 違規 的 警 告與 固 定 罰鍰 ，到對 公司人 員 重大
違 反 的 鉅 額 罰鍰 。 諸 如 解 散 管 理 階 層 、 董 事、或 股 東 的 改 正 措施 ， 也 可 用 以
強制 執 行 沒 有 被 遵循 的先前監 理 命令 。處 罰 與 制 裁 可 施 用 於銀行本 身 或相關

的個
權人
，或
銀行
未
付
償
當
執照 人 ，最 終 的 制 裁 是 威脅 無法 關 閉 銀行或 其目前或 撤 銷 銀行 來的 執照 存 。關 戶 閉 銀行或 撤 銷 銀行
及其他債
的決定應只有
款