Page 166 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

148 現代銀行監理與風險管理

行業、 某 一 地區 、 某 一國 家 、 某 一銀行、或 甚 至 某些 擔保證券等。

銀行管理部 門應 辨 識 、衡量、監 控 、及 控制 授 信 集 中的風險。首先，
在 辨 識 風險方 面 ，有 些 大型銀行 已 有 自 動化能 力 ，將 放款 授 信依標準行業分

類 (Standard Industrial Classification, SIC) 碼 加以 區 分。其次，衡量風險是
較 困難 的一 環 ， 因 為 除了 一 般放款 、 投 資等 授 信外， 尚 須 量化資產負 債 表外

項目 ( 如保證、信用 狀 、及衍生性金融商品等 ) 。銀行也 應 釐 訂 書 面 的風險

管理
，以
控制
加強內部
行 應 政 策 及程 序 ， 例 如，風險 防止 信用 限額即 過 度 為 常 用的風險監 中所衍生的風險。 控工 具之一。最後，銀
當集
或不
二、減少授信集中風險的方法
有 些 銀行 位 於 僅 有 少 數行業的 區域 內， 授 信 因 此 難 免 集 中於該 區 有 限
的行業或員 工 。 面對 此 短 期 間 授 信 集 中不易減 少 的銀行，下列 措 施 將有 助 於

減 少 授 信 集 中的風險 :
1. 增 加資本。為 彌 補 授 信 集 中可能的風險，銀行可 選擇 維 持 比風險基

準資本指 南 最低要求 還 高 的資本比率。此 額 外資本可作為 授 信 集 中 對 銀行 財
發生不利
務
呆
備
帳。銀行可
2. 增 提 影響 抵 時 的支 援 。 在 決定最低 水 準的適足 備 抵放款 損失 時 ，將
此
授
次
在
可
中，
。如一銀行信用
它
3. 信 集 中風險列入考慮。此 與 (loan participations) 額 外 備 抵 呆 帳可作為 放款 集 集 中 惡 化 時 的 緩衝 市場 。
級
放款參
出 售全 部或部分 放款 ，以減 少對某 一 借款戶 或行業的依 賴 。如該行 未 大到足
以 參 與次 級 市場交易，可將其 放款 出 售給 其 他 的銀行。
4. 政府 保證計 劃 。 另 一減 少 授 信 集 中風險的可能方法，為將原 來 承作
的 放款 尋 求 政府 保證。通 常對 中 小 企 業或 農 業等 放款 ， 政府 機關可能 願 意 保
證或保險部分 放款 。
5. 其 他 。如利用信用衍生性金融商品，有 助 於風險分 散 。