Page 130 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

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2 現代銀行監理與風險管理

附表 5-4: 長期證券評等類別

＋
外部信用 B 以下
－ ＋ － ＋ － ＋ －
AAA 到 AA A 到 A BBB 到 BBB BB 到 BB 或 未 評等
評
估

風險權數 350% 100% 50% 20% 自 資本減 除
附表 5-5: 短期證券評等類別

外部信用
A － 1/P － 1 A － 2/P － 2 A － 3/P － 3 所有其 他 評等或 未 評等
評 估
風險權數 自 資本減 除
100% 50% 20%

資負表外項目的信用轉 換因子 (CCF) ， 視 合格 流 動性融資、 服 務 機構

現 金 墊 款 、信用風險減輕 工 具、及到期前提 早攤 還 (early amortization) 情

況
兩類。前者主要指銀行
控制
未控制
已
流
動性計
還
攤 而定。所 又分為 謂 提前 及 攤 還 指 投 資者 在 發行證券原 始 到期日之前 有適 當 的資本／ 獲 得 償 還 。提前
畫 ，以 確 定 在 提前 攤 還 時 有足 夠 資本及 流 動性 應 付 ，後者指 未符 合前 述 計 畫
者。信用轉 換因子 如附表 5-6 及 5-7 。
附表 5-6: 控制的提前攤還信用轉換因子

承 諾
未 承 諾 ( 如 應收 信用 卡 )

( 如 循環 公 司 融資 )
3 個月 平均超額 利 差 信用轉 換因子
450 個基本 點 或以上， 0% 信用轉 換因子
零售 信用 337.5 到 450 個基本 點 ， 1% 信用轉 換因子
90% 信用轉 換因子
額 度
225 到 337.5 個基本 點 ， 2% 信用轉 換因子
12.5 到 225 個基本 點 ， 20% 信用轉 換因子
1
於 12.5 個基本 點 ， 40% 信用轉 換因子
1
小
零售 信用
90% 信用轉 換因子 90% 信用轉 換因子
額 度