Page 126 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

108 現代銀行監理與風險管理

減百分比 須 依下 式 調 整 :

N + ( T − 1 )
R M

H = H ×
M
T
M
上 式 中， H 為剃減百分比， H 為最低 持 有期 間 下的 遞 減百分比， T 為
M M
某 交易類型的最低 持 有期 間 ， N 為兩次重估價期 間 的 天 數。
R
附表 5-1: 不同交易下的最低持有期間

交易類型 最低 持 有期 間 情況

重 購 類型交易 5 個 營 業日 每 日重估保證金
其 他 資本市場交易 10 個 營 業日 每 日重估保證金

擔保 放款 20 個 營 業日 每 日重估保證金

法。此法

數 代替對手 2. 簡 單 權數。此外，擔保 仍 適用 現 行資本協定下的 衍生性商品交易的 替代 法， 即 以擔保品風險權
店頭
信用風險所需資本
對手
(K ) 的計算為 :
d
K ＝ [( RC + ER ) − C ] × r × 8 %
d
A
上 式 中， RC 為重 置 成本， ER 為 現 行資本協定下計算 潛 在未來 暴險 額 ，
C 為 綜 合法下波動性調 整 的擔保品數 額 ， r 為 對手 的風險權數。
A
3. 風險值法。 對 重 購 類型交易，銀行可採風險值模型以計算暴險及擔

保品的價格波動性， 但須受 迴溯測試 (backtest) 限制 。以此種市場風險模型計

算暴險， 須受 巴塞爾委員會 例 外 乘 數的調 整 ， 即
－

綜
上 式 中， E* E* = Max{0, [(ΣE E 、及 C 所 代 表的與 ΣC) ＋ (V×m)]} 合法計算公 式 中的 相 同， V 為內部
、
市場風險模型的風險值產出， m 為 例 外 乘 數 ( 附表 5-2) 。