Page 127 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

第 5 章 資本適足性 —— 新巴塞爾資本協定 109

附表 5-2: 風險值法的例外乘數

區域 例 外數目 乘 數
0 ~ 19 1
20 ~ 39 1
綠區 40 ~ 59 1
60 ~ 79 1
80 ~ 99 1
100 ~ 119 2.0
120 ~ 139 2.2
黃 區 140 ~ 159 2.4
160 ~ 179 2.6
180 ~ 199 2.8
紅區 超過 200 3.0

資產負債表上淨額協定

在符 合 某些 要 件 下， 放款 資產 視 同暴險，而 存款 負 債視 為其擔保品，

則可依前 述 擔保品 綜 合法公 式 計算法定資本。

保證及信用衍生性商品

1. 通 貨誤配 的暴險數量調 整 計算為 :

= × −
G G ( 1 H )
A FX
上 式 中， G 為調 整 後信用保 護 的 名 目金 額 ， G 為信用保 護 的 名 目金 額 ，
A
H 為適合信用保 護 及標的 債務間 通 貨誤配 的剃減百分比。
FX
2. 到期日期 差 的暴險數量調 整 計算為 :

t
P = P ×
a
T
上 式 中， P 為到期日期 差 調 整 後的信用保 護 價值， P 為信用保 護 價
a 護 設計的 剩餘 到期日 ( 以年表 示 ) 兩者中較 小 者，而
值，
t
及信用保
為
T
T 為 5 及暴險的 剩餘 到期日 ( 以年表 示 ) 兩者中較 小 者。