Page 113 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

第 5 章 資本適足性 —— 新巴塞爾資本協定 95

第一支柱最低資本要求 係 針 對整 體 銀行 體系 不 確 定性的 緩衝 ，而個別

銀行不 確 定性是 在 第二支柱中規定。監理機關一 般 要求個別銀行 在超逾 第一
支柱最低標準之上 營運 ，其主要理由如下 :

1. 有 些 銀行 超逾 最低標準以求得較 佳 外部信用評等。基於 競爭 理由，
其 他 銀行將會 跟 隨 。

2. 由於業 務 類型及數量變動， 導 致承擔風險的資本要求不同。

資。 3. 增 資 須 付 出 額 外的 代 價， 尤 其是 在短時間 內或市場 狀 況 不 佳 時 籌

銀行低於最低法定資本要求是一
╱ 或 4. 促 使監理機關採 取 迅速 改正 措 施 。 嚴 重 問題 ， 這 將使銀行違反法規 且

5. 第一支柱中 尚 有 未 考慮到個別銀行或 總 體 經濟 的 剩餘 風險。
原則 4: 監理機關 應 及 早 干 預 ，以 防止 資本 跌落 至承擔銀行風險之最低

水 準下，如資本 未 能保 存 或 回 復 ， 應 要求 迅速救 濟 行動。
如銀行 未 能 符 合監理標準，監理機關可採 取各 種 措 施 ，此等 措 施從 嚴

重 警 告、 限制股 利支 付 、提 供 令 人滿意 的資本適足性 回 復 計 劃 、及立 即增 資
等。 解 決銀行 困難 的 長久 之計並 非經常 要求 增 資， 但必 要 措 施 ( 如 改 善 制 度

與 控制 ) 則可能需要 時間 落 實 。 因 此， 增 資 乃過 渡 的 短 期 措 施 ， 長 期 改進 措

施仍應實施
可以減 除 。 。一 旦長 期 措 施已實施且被 監理機關 視 為有 效 ，則 短 期 增 資要求

二、監理透明化與利率風險

（一）監理透明化

監理機關 應 以 透 明 化及負 責態度 執 行監理覆審。 例 如，監理機關 應 公
布其覆審銀行的內部資本評估標準，如監理機關設定的目標、 驅 動比率、或

超逾 最低法定比率的資本分類，而有關的考量標準 應予 公開。 當 要求個別銀
行設定 超逾 最低法定資本標準 時 ，監理機關 應解 釋 風險 增 加而需 增 資的理

由、第一支柱下資本不足的理由、及採 取必 要 改正 措 施 的原 因 等。