Page 106 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)
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88 現代銀行監理與風險管理
前 式 適用於資本市場 趨 動交易 ( 如附 條件買回 / 賣 出、證券 貸 出 / 借 入
等 ) ，後 式 適用於擔保 貸款 交易。 H 為剃減百分比， H 為 10 個 工 作 天 之剃減
10
百分比， N 為重估價 間實 際 天 數。
RV
2. 簡 單 法。根據此法，擔保品 必須 於暴險期 間質押 ， 且 至 少每六 個月
依市價標價。認可擔保品之擔保暴險部分，其風險權數適用擔保 工 具者 且受
20% 下 限限制 ，其 餘未 擔保部分，其風險權數依 借款戶 或 對手 而定。如 再符
合
、法律強
前最後依市價標價與
倒閉
易立 某些限制 即終止 ( 如暴險與擔保品 制執 行性、 均 為 相 同 貨幣 、 每 日依市價標價、如違約則交 清 算擔保品期 間 不
條件
10
10%
天
超過
其次，就資負表上部 等 ) ，風險權數可降至 位 互沖協定而言，資負表上 或 甚 至 0% ( 如 再符 合更多 放款 及 存款 ) 。 符 合
，如
下列要 件 ， 允許 互沖 : (1) 有法律強 制 性， (2) 相 同 對 方 ( 借款戶 及 存戶 為同
一 人 ) ， (3) 銀行 控制展 期風險，及 (4) 銀行監 控淨額 風險。此外，也 須符 合
公開揭露要求。如有通 貨誤配 及到期日期 差 (maturity mismatch) ，則依前 述
相 同的剃減百分比處理。部 位 互沖 （ 或 淨額） 協定的法定資本，依擔保品資
本要求方 式 處理， 但 最低風險權數下 限 為 零 。
第三，就保證及信用衍生性商品而言，為 獲 得保證及信用衍生性商品
提 供 資本 鬆綁 ，銀行 須符 合風險管理最低標準， 且 該保證 須 為 對 提 供 者之 直
接債
分保證暴險，其風險權數依下
充
:
不同的作業標準及公開揭露。 權、 聯 結 特 定暴險、不可 單 方 撤銷 、及 無條件代償 。此外，兩者 式 決定 須符 合
*
r = W × r − ( 1 ) − W × g
*
上 式 中， r 為考慮保證或信用衍生性商品後，部 位 的有 效 風險權數， r
為 債務人 的風險權數， g 為保證 人 或保 護 提 供 者的風險權數， W 為標的暴
險的權數。
保兩種 風險加權資產可分為比 例 ( 暴險大於擔保 ) 與 全額 ( 擔保大於暴險 ) 擔
:
