Page 102 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)
P. 102
84 現代銀行監理與風險管理
銀行依標準法決定的風險權數，可採用 經 主管機關認可合格的外部信
用評估機構評等。此法所採用的 11 項個別 債 權的風險權數分別為 :
1. 主權國 家 或中 央 銀行 債 權。主權國 家債 權可依一 般 外部信用評等機
構的信用評等或 輸 出信用機構 (Export Credit Agencies, ECAs) 的 七級 風險
評分 (risk scores) 決定其風險權數。
信用
ˍ + ˍ + ˍ + ˍ ˍ
AAA 到 A A 到 A BBB 到 BBB BB 到 B B 以下 未評等
評等
風險
100% 150% 50% 20% 100% 0%
權數
S
註 : 本表的信用評等等級為 tandard & Poor’s 的分類。
ECAs 風險評分 3 2 1 4 到 6 7
風險權數 150% 100% 50% 20% %
2. 非 中 央政府 公 共 部 門 機構 (PSE) 債 權。國內公 共 部 門 機構 債 權 視 同
該國銀行 債 權處理， 但 主管機關 亦 可以主權國 家債 權處 置 。
3. 多國 籍 開發銀行。適用於多國 籍 開發銀行 (MDBs) 之風險權數， 係
依銀行 債 權下第二 選 項之外部信用評等。 但符 合巴塞委員會 滿意 標準之多國
籍 開發銀行適用 0% 風險權數。
4. 銀行 債 權。銀行 債 權評等有兩種 選擇 : 第一 選擇 ，銀行風險權數低
－
+
於其 註冊 國 家 主權一 級 ， 但對 評等 BB 到 B 及 未 評等者，以 100% 為上 限；
第二 選擇 ，是依銀行本 身 的外部信用評等。此外，原 始 到期日 小 於 3 個月之
權，較一
債
短
者。
20% 期銀行 ， 且 不適用於風險權數 般 銀行 150% 債 權可 獲 得較 優 一 級 的風險權數， 但 下 限 為
+
主權國家
ˍ + ˍ BBB 到 + ˍ ˍ
AAA 到 A A 到 A BB 到 B B 以下 未評等
ˍ
信用評等
BBB
銀行風險權數
選擇一
20% 50% 100% 100% 50% 100%
選擇二 20% 50% 50% 100% 50% 50%
20% 20% 20% 50% 50% 20%
短期債權
