Page 103 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

第 5 章 資本適足性 —— 新巴塞爾資本協定 85

5. 證券公 司債 權。證券公 司 如其監理架構與巴塞爾資本協定類 似 ， 債

權依銀行 債 權處理。
6. 公 司債 權。 已 評等公 司債 權之風險權數由 20% 至 150% 不等。 未 評等

者以 100% 為標準風險權數， 但 如該國公 司 違約機率 偏高 ，主管機關 應 將其
風險權數調 高 。

ˍ ＋ ˍ ＋ ˍ ˍ
信用評等 AAA 到 A A 到 A BBB 到 BB BB 以下 未評等
風險權數
100% 150% 100% 50% 20%

7. 住宅 擔保 債 權。 借款人自住 或出 租 之 住宅抵押充 分擔保 債 權的風險
權數為

8. 50% 。 債 權。 鑒 於數十年 來許 多國 家 的商業 放款 為銀行業
商用不動產擔保
問題

100% 資產發生的重要原 因 ，該會認為商用不動產 抵押放款 ，原則上不適用

以下的風險權數。
ˍ
9. 高 風險類別。 除 前 述 評等 B 以下之主權國 家 、公 共 部 門 機構、銀行
ˍ
與證券公 司債 權、及評等 BB 以下之公 司債 權外，下列 高 風險類別也 給予
150% 的風險權數 :
+ ˍ
(1) 評等 在 BB 及 BB 間 的資產證券化部分。
(2) 逾 期 90 天 之 未 擔保資產部分，擔保部分 視 同合格信用風險減輕之
擔保品 級 保證處理。

(3) 主管機關可決定 對 創業資本及 私人 權 益投 資適用 150% 的風險權
數。

+ +
外部信 BBB 到 B 及以下
ˍ + ˍ + ˍ
AAA 到 AA A 到 A BB 到 BB
ˍ
用評等 BBB 或未評等
風險
自資本減除
150% 100% 50% 20%
權數

。
10. 11. 其 他 資產。所有 「 其 他 資產 」 的標準風險權數為 100% 數 例 外 仍未改
表外項目。標準法下表外項目的信用暴險計算，
除少