Page 105 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)

第 5 章 資本適足性 —— 新巴塞爾資本協定 87

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上 式 中， 為 未 擔保暴險的風險權數， 為擔保品減 少 風險後的風險權
數， E 為 未 擔保暴險的價值， W 為擔保交易的風險權數下 限 。
剃減百分比是用 來 反映暴險的波動性 ( H ) 、所 收 擔保品價值的波動性
E
( H ) 、及通 貨幣 值波動性 ( H ) 。剃減百分比的計算，可依標準監理剃減
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法或銀行 自 行估計法，前者依主管機關所 訂 之標準監理剃減百分比 ( 表 5-

1) ，後者 在符 合 某些 最低標準後，由銀行 自 行估計擔保品價值的波動性。

表 5-1: 標準監理剃減百分比

主權
銀行 / 公 司
剃減百分比
債

剩餘
到期日

券發行評等
剃減百分比 (%)
(%)
少 於 1 年
5 1
AAA/AA
1~5 年
2 4
4 8
超過 5 年
少 於 1 年

1 2
A/BBB
1~5 年
3 6
6 12
超過 5 年
少 於 1 年
20
BB
1~5 年 20
20
超過 5 年
主要指標 股票
20
認可交易所上市的其 他股票
30

現 金 0

15
黃 金
8
外匯風險附加

一 般 以 10 個 工 作 天 作為標準 持 有期， 但若未 能 每 日重估價，則 須 使用
時間平 方根 (square root of time) 調 整 ， 即
N + 9
RV
H = H × ， 或
10
10
N + 19
RV
H = H ×
10
10