Page 103 - 銀行法令遵循策略與實務

洗錢防制動態

程度，權衡最適合自身銀行的決定。王湘衡則特別提醒，倘若金

融機構在接受評鑑時，發現自己不小心表達錯誤，當場就發現引
起評鑑人員誤解的話：「不要等事後，一定要當場糾正。」因為

之後評鑑人員完成記錄之後，要修改評鑑當時的「證詞」，形同

「翻供」，可就不是那麼容易了。
然而，除了金融機構本身之外，要能在 APG 的評鑑中，交

出一張完整的成績單，還得靠跨部會之間的通力合作，劉燕玲與

王湘衡對此不約而同表示，其實 APG 也非常重視「機關間協調

合作」，包括法務部、調查局、海巡署、警政署、金管會、內政

部、經濟部等所有參與洗錢防制監理工作的部會之間的資訊交
流、協調合作的情況，倘若這關沒過，即使金融機構應試時表現

得再好，整體的 APG 成績恐怕也不見得會好。

其中最明顯的例子，即在於 APG 進行第三輪評鑑時，關於
「非金融業」的部分。劉燕玲表示，由於非金融業的洗錢防制尚

在起步階段，相關的監理機關，尚交不出最近 5 年完整的統計數

據可供 APG 作為評鑑時的採信證據。 因此，像是美國、澳洲、

新加坡等金融監理先進國家，幾乎全部在「非金融業」洗錢防制

監理方面，都未過關，也是 APG 近 1、2 年來在進行評鑑時，相
當特殊的現象。

95