Page 108 - 銀行法令遵循策略與實務

銀行法令遵循策略與實務

定金額、行為、期間等設定規則 (rule)。 由此一步步構成金融機

構所進行的持續交易監控。由主管機關或各公會公告給業者參考
的疑似洗錢與資恐交易態樣，又因應產業特性而在分類上有所調

整，例如在銀行業的態樣即區分為產品／服務各類、異常交易活

動／行為、資恐類、跨境交易等等類別；保險業中的人壽保險則

以交易前的客戶異常行為，以及異常交易再區分如密集行為、短

進短出、大額交易、規避申報等等類別作為分類標準。

然而，為了促進共通性對金融機構常見的洗錢態樣了解，以

下未以業別區分的方式，而改用洗錢的手段來做基礎分別，期望

能促進跨業別對洗錢手法的認識，以便能運用在不同態樣的辨識

中：

█ 欲掩飾真實身分：
洗錢態樣中跨業別皆具有掩飾真實身分此類的態樣，而

通常會包含下列幾種方式：

▲ 利用人頭身分：人頭戶是掩飾真實身分最常見的手段之

一，實際運用帳戶的人原則上處於未知且未受審查。

▲ 利用虛假背景資料：例如人或公司可能是存在的，但職

業、實際營運資料、營業處所、居住處所、連絡電話等資

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