Page 53 - 銀行人員應具備的法律知識

第二章│銀行法及金融控股公司法

資料，並應依主管機關所規定的方式，定期揭露。至於第四款

所謂「其他經主管機關規定之情形」，例如金管會於民國 95
年 5 月 23 日曾以金管銀 (一) 字第 09510002020 號令規定各機

關洽請銀行提供客戶資料的原則 (共 11 項)，茲舉其中數項如
下：

(一) 司法、軍法、稅務、監察、審計及其他依法律規定
具有調查權之機關，有查詢銀行客戶存款、放款、

匯款、保管箱等有關資料之需要得依據各該法律規
定，正式備文逕洽相關銀行查詢。
(二) 法務部調查局查詢時，應表明係為偵辦案件需要，

註明案由，以經該局局長 (副局長) 審核認定為必要
者為限。

(三) 警察機關查詢時，應表明係為偵辦刑事案件需要，
註明案由，並須經由警察局局長 (副局長) 或警察總

隊總隊長 (副總隊長) 判行。但警察機關查察人頭帳
戶犯罪案件，依警示通報機制請銀行列為警示帳戶

(終止該帳號使用提款卡、語音轉帳、網路轉帳及其
他電子支付轉帳功能) 者，得由警察分局分局長 (刑

警大隊長) 判行後，逕行發文向銀行查詢該帳戶資
金流向之資料。

銀行若違反上述保密義務，可能負三種責任：一、行政責
任：即違反銀行法的責任 (罰鍰)；二、民事責任：若造成客戶

損失，有損害賠償責任；三、刑事責任：行為人可能觸犯刑法

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