Page 48 - 銀行人員應具備的法律知識

銀行人員應具備的法律知識

訂。同時，應設置獨立的專責風險控管單位，並定期向董 (理)

事會提出風險控管報告，若發現重大暴險，危及財務或業務狀
況或法令遵循者，應立即採取適當措施並向董 (理) 事會報告

(辦法 35、36)。

由於有一段期間電話詐騙案猖獗，這些詐騙案大多須要透
過銀行帳戶轉帳或匯款，當發現可疑帳戶欲予制止時，卻欠缺

法律依據，喪失先機，因為銀行法第 48 條第 1 項規定：「銀
行非依法院之裁判或其他法律之規定，不得接受第三人有關停

止給付存款或匯款、扣留擔保物或保管物或其他類似之請
求。」但法律程序耗費時日，無法有效處理這類案件，故銀行

法於民國 94 年間增訂 45 條之 2，規定：「銀行對存款帳戶應
負善良管理人責任。對疑似不法或顯屬異常交易之存款帳戶，
得予暫停存入或提領、匯出款項。前項疑似不法或顯屬異常交

易帳戶之認定標準，及暫停帳戶之作業程序及辦法，由主管機
關定之。」主管機關據此頒布「存款帳戶及其疑似不法或顯屬

異常交易管理辦法」，使異常帳戶的快速處理，有了法源依
據。

上開辦法將疑似不法或顯屬異常交易存款帳戶分為二大
類，其處置原則如下：
32