Page 47 - 銀行人員應具備的法律知識

第二章│銀行法及金融控股公司法

(理) 事會及監察人 (監事、監事會) 或審計委員會報告。金控

及銀行業之總機構法令遵循主管除兼任法務單位主管外，不得
兼任內部其他職務，但主管機關對信用合作社及票券金融公司

另有規定者，不在此限 (辦法 32)。依本辦法第 34 條規定，法
令遵循單位應辦理下列事項，並每半年至少須辦理一次法令遵

循自行評估作業：
(一) 建立清楚適當之法令規章傳達、諮詢、協調與溝通

系統。
(二) 確認各項作業及管理規章均配合相關法規適時更
新，使各項營運活動符合法令規定。

(三) 於銀行業推出各項新商品、服務及向主管機關申請
開辦新種業務前，法令遵循主管應出具符合法令及

內部規範之意見並簽署負責。
(四) 訂定法令遵循之評估內容與程序，及督導各單位定

期自行評估執行情形，並對各單位法令遵循自行評
估作業成效加以考核，經簽報總經理後，作為單位

考評之參考依據。
(五) 對各單位人員施以適當合宜之法規訓練 (辦法34)。

四、風險管理機制

金控及銀行業應訂定適當的風險管理政策與程序，建立獨

立有效風險管理機制，以評估及監督整體風險承擔能力、已承

受風險現況、決定風險因應策略及風險管理程序遵循情形。前
項風險管理政策與程序應經董 (理) 事會通過並適時檢討修

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